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Vente facture
La vente facture est un service financier accordé par une banque ou une assurance (comme CARF) à une entreprise afin de leur verser immédiatement des liquidités en échange de la propriété des factures émises par cette entreprise. Dans la vente facture, la banque (appelée aussi factor) devient propriétaire des créances cédées et assure le recouvrement de celles-ci. Le factor consent, après sélection, de garantir un certain nombre de factures. Il peut en garantir le remboursement à 100 % en cas de défaillance du client. En échange de ce service, le factor se rémunère en prélevant sur le montant des créances une commission et des intérêts. La commission d'affacturage varie entre 0,3 à 2 % du montant des factures en fonction de l'affaire. Elle tourne autour de 0,9 % en moyenne. La vente facturé a commencé dans les années 1970 dans le secteur textile. Elle a touché le secteur des chaussures avant celui des nouvelles technologies.
Les entreprises n'ont pas toujours convenablement de réserves financières. Il faut jongler quelquefois dans un marché où les fournisseurs exigent d'être payés comptant tandis que les clients règlent à soixante-dix jours. Pour s’en sortir, les entreprises signent des contrats d'affacturage dans une banque ou une assurance de vente facturé. L'affacturage devient alors un élément essentiel pour la croissance d’une entreprise. La pratique de la vente facturé fonctionne sur le fondement juridique du paiement par subrogation, c’est-à-dire une opération qui substitue une personne ou une chose à une autre personne, le sujet ou l’objet obéissant au même régime juridique que l’élément qu’il remplace. Il convient toutefois de noter que le paiement, compte tenu des stipulations habituelles et de l'inscription au crédit de manière provisoire, est moins au sens juridique un paiement qu'une avance en crédit.
Avec un développement annuel de 23% en 1994, le secteur de la vente facturé est un créneau florissant. Cette même année, le montant total des factures prises en charge par les factors a totalisé 20 milliards d’euros. Une goutte d'eau dans l'océan du crédit interentreprises (350 milliards de francs) mais qui représente deux fois le montant des crédits à court terme accordés aux entreprises par les banques et les institutions financières. Officiellement, l'Association française des sociétés financières (ASF) dénombre 29 sociétés d'affacturage en France en 1995, 15 factors en 2006 pour près de 70 solutions différentes. Mais le marché est très concentré autour de deux challengers, Factofrance Heller et la SFF (Société française de factoring). A elles seules, elles dépassaient 51 % du marché. Mais les banques sont bien placées dans la course aux premières places des factors. Une partie non négligeable de la croissance de vente facturé bancaire provient d'un transfert d'activité : les banques abandonnaient la gestion des escomptes Dailly. Ils les ont transmis à leurs filiales d'affacturage. Car les escomptes Dailly concernent la transmission d'une créance qu'une entreprise possède à son banquier. Comme cela s'est passé pour le crédit-bail, les banques pourraient être appelées à devenir les premiers sur le marché des factors.
Dans l’Etat du Minas Gerais (Brésil) toutefois, la maffia du charbon utilise la vente facturé des entreprises pour financer ses activités criminelles.
La vente facturées ou factoring est un service financier accordé par une banque ou une assurance (comme CARF) à une entreprise afin de leur verser immédiatement des liquidités en échange de la propriété des factures émises par cette entreprise. Dans la vente facturées, la banque (appelée aussi factor) devient propriétaire des créances cédées et assure le recouvrement de celles-ci. Le factor consent, après sélection, de garantir un certain nombre de factures. Il peut en garantir le remboursement à 100 % en cas de défaillance du client. En échange de ce service, le factor se rémunère en prélevant sur le montant des créances une commission et des intérêts. La commission d'affacturage varie entre 0,3 à 2 % du montant des factures en fonction de l'affaire. Elle tourne autour de 0,9 % en moyenne. La vente facturées a commencé dans les années 1970 dans le secteur textile. Elle a touché le secteur des chaussures avant celui des nouvelles technologies.
Les entreprises n'ont pas toujours convenablement de réserves financières. Il faut jongler quelquefois dans un marché où les fournisseurs exigent d'être payés comptant tandis que les clients règlent à soixante-dix jours. Pour s’en sortir, les entreprises signent des contrats d'affacturage dans une banque ou une assurance de vente facturées. L'affacturage devient alors un élément essentiel pour la croissance d’une entreprise. La pratique de la vente facturées fonctionne sur le fondement juridique du paiement par subrogation, c’est-à-dire une opération qui substitue une personne ou une chose à une autre personne, le sujet ou l’objet obéissant au même régime juridique que l’élément qu’il remplace. Il convient toutefois de noter que le paiement, compte tenu des stipulations habituelles et de l'inscription au crédit de manière provisoire, est moins au sens juridique un paiement qu'une avance en crédit.
Avec un développement annuel de 23% en 1994, le secteur de la vente facturées est un créneau florissant. Cette même année, le montant total des factures prises en charge par les factors a totalisé 20 milliards d’euros. Une goutte d'eau dans l'océan du crédit interentreprises (350 milliards de francs) mais qui représente deux fois le montant des crédits à court terme accordés aux entreprises par les banques et les institutions financières. Officiellement, l'Association française des sociétés financières (ASF) dénombre 29 sociétés d'affacturage en France en 1995, 15 factors en 2006 pour près de 70 solutions différentes. Mais le marché est très concentré autour de deux challengers, Factofrance Heller et la SFF (Société française de factoring). A elles seules, elles dépassaient 51 % du marché. Mais les banques sont bien placées dans la course aux premières places des factors. Une partie non négligeable de la croissance de vente facturées bancaire provient d'un transfert d'activité : les banques abandonnaient la gestion des escomptes Dailly. Ils les ont transmis à leurs filiales d'affacturage. Car les escomptes Dailly concernent la transmission d'une créance qu'une entreprise possède à son banquier. Comme cela s'est passé pour le crédit-bail, les banques pourraient être appelées à devenir les premiers sur le marché des factors.
Dans l’Etat du Minas Gerais (Brésil) toutefois, la maffia du charbon utilise la vente facturées des entreprises pour financer ses activités criminelles.
La vente facturé est un service financier accordé par une banque ou une assurance (comme CARF) à une entreprise afin de leur verser immédiatement des liquidités en échange de la propriété des factures émises par cette entreprise. Dans la vente facturé, la banque (appelée aussi factor) devient propriétaire des créances cédées et assure le recouvrement de celles-ci. Le factor consent, après sélection, de garantir un certain nombre de factures. Il peut en garantir le remboursement à 100 % en cas de défaillance du client. En échange de ce service, le factor se rémunère en prélevant sur le montant des créances une commission et des intérêts. La commission d'affacturage varie entre 0,3 à 2 % du montant des factures en fonction de l'affaire. Elle tourne autour de 0,9 % en moyenne. La vente facturé a commencé dans les années 1970 dans le secteur textile. Elle a touché le secteur des chaussures avant celui des nouvelles technologies.
Les entreprises n'ont pas toujours convenablement de réserves financières. Il faut jongler quelquefois dans un marché où les fournisseurs exigent d'être payés comptant tandis que les clients règlent à soixante-dix jours. Pour s’en sortir, les entreprises signent des contrats d'affacturage dans une banque ou une assurance de vente facturé. L'affacturage devient alors un élément essentiel pour la croissance d’une entreprise. La pratique de la vente facturé fonctionne sur le fondement juridique du paiement par subrogation, c’est-à-dire une opération qui substitue une personne ou une chose à une autre personne, le sujet ou l’objet obéissant au même régime juridique que l’élément qu’il remplace. Il convient toutefois de noter que le paiement, compte tenu des stipulations habituelles et de l'inscription au crédit de manière provisoire, est moins au sens juridique un paiement qu'une avance en crédit.
Avec un développement annuel de 23% en 1994, le secteur de la vente facturé est un créneau florissant. Cette même année, le montant total des factures prises en charge par les factors a totalisé 20 milliards d’euros. Une goutte d'eau dans l'océan du crédit interentreprises (350 milliards de francs) mais qui représente deux fois le montant des crédits à court terme accordés aux entreprises par les banques et les institutions financières. Officiellement, l'Association française des sociétés financières (ASF) dénombre 29 sociétés d'affacturage en France en 1995, 15 factors en 2006 pour près de 70 solutions différentes. Mais le marché est très concentré autour de deux challengers, Factofrance Heller et la SFF (Société française de factoring). A elles seules, elles dépassaient 51 % du marché. Mais les banques sont bien placées dans la course aux premières places des factors. Une partie non négligeable de la croissance de vente facturé bancaire provient d'un transfert d'activité : les banques abandonnaient la gestion des escomptes Dailly. Ils les ont transmis à leurs filiales d'affacturage. Car les escomptes Dailly concernent la transmission d'une créance qu'une entreprise possède à son banquier. Comme cela s'est passé pour le crédit-bail, les banques pourraient être appelées à devenir les premiers sur le marché des factors.
Dans l’Etat du Minas Gerais (Brésil) toutefois, la maffia du charbon utilise la vente facturé des entreprises pour financer ses activités criminelles. |
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