Rachat balance

Rachat balance

Le rachat balance de créances commerciales est un contrat de financement de journaux de vente réservé aux entreprises bénéficiant d'une structure financière solide et d'une gestion performante du poste clients. Le rachat balance ,s’est donc une opération qui permet à une entreprise d’avoir une autre source de financement. Le contrat de vente des créances se fait donc auprès d’un factor ou établissement de crédit spécialisé à cela. Ce type de contrat peut se faire aussi bien pour les entreprises qui traitent localement c’est-à-dire qui ont leur champ d’activité sur le territoire d’implantation de l’entreprise ou pour des entreprises qui font de l’exportation. Mais contrairement à ce qui passe avec l’affacturage simple qui est une opération qui consiste à vendre les créances de l’entreprise à un factor qui va faire lui-même le recouvrement des créances, la relance des clients et l’encaissement, le Factor mandate l'entreprise afin que celle-ci continue à effectuer elle-même la gestion de ses factures : relance, recouvrement, encaissement. Mais l’entreprise continue à être assuré au niveau donc de ses créances, elle doit souscrire une Assurance-Crédit auprès d'un organisme d'Assurance-Crédit extérieur et déléguée au Factor.
Ceci va permettre à l’entreprise d’assurer ses créances clients, de transférer le risque généré par le poste client vers l’assurance crédit. Aussi, la prévention : pour les clients dénommés dont l'encours est généralement supérieur à 5000 euros, l'assureur-crédit exerce une surveillance permanente et informe l'entreprise en cas de dégradation de leur solvabilité, ceci va garantir d'office les autres clients. Le recouvrement : en cas d'impayé, l'entreprise transmet le dossier contentieux constitué de l'ensemble des pièces justifiant la créance à la compagnie d'assurance qui intervient auprès du débiteur défaillant et se charge du recouvrement par voie amiable et judiciaire. L'entreprise est tenue informée des actions menées pour le recouvrement des créances confiées. Les frais de contentieux sont pris en charge partiellement ou totalement par la compagnie d'assurances.
En effet, l'entreprise sera indemnisée en cas d'insolvabilité constatée ou procédure judiciaire du débiteur. Dans les autres cas, si le recouvrement n'a pu avoir lieu dans le délai de carence défini au contrat, la compagnie d'assurances procédera également à l'indemnisation de la créance. La compagnie d'assurance supporte l'essentiel de la perte subie (de 60 à 90 %). Le délai d'indemnisation se situe entre 1 et 5 mois environ. Ainsi donc, la gestion du poste clients de l’entreprise peut être externalisée au profit d’une société autre que le factor spécialisée dans ce domaine. Le poste client qui constitue l'ensemble des encours clients enregistrés dans le système comptable de l'entreprise, l'ensemble des informations que possède l'entreprise sur ses clients et l'ensemble des procédures mises en œuvre par l'entreprise pour l'exploitation commerciale et administrative de sa clientèle. Cette entreprise contrôle directement la création de la créance client car elle met en œuvre la prestation client. La situation est sensiblement différente concernant le poste fournisseur pour lequel l’entreprise contrôle directement la création et le paiement de la dette fournisseur. C’est pour cette raison que la gestion du poste fournisseur est une opération moins complexe que la gestion du poste client de l’entreprise. Dans le premier cas (la gestion du poste fournisseur) le contrôle de l’entreprise est direct, dans le second cas il est direct et indirect.
Ainsi, l’entreprise ne contrôle pas le paiement de la créance client; elle influe sur sa réalisation. Et pour comprendre un peu mieux ce qui a été dit, il est nécessaire de comprendre ce qu’est la balance commerciale. C’est une composante de la balance courante, elle-même partie de la balance des paiements et en comptabilité nationale française, la balance commerciale couvre les biens, mais pas les services. Et quand on parle de balance commerciale, la plupart des temps, on parle de l’économie nationale. Une balance commerciale positive signifie donc que le pays exporte plus de marchandises qu’il n’en importe : on parle alors d’excédent commercial.

Le rachat balances de créances commerciales est un contrat de financement de journaux de vente réservé aux entreprises bénéficiant d'une structure financière solide et d'une gestion performante du poste clients. C’est donc une opération qui permet à une entreprise d’avoir une autre source de financement. Le contrat de vente des créances se fait donc auprès d’un factor ou établissement de crédit spécialisé à cela. Ce type de contrat peut se faire aussi bien pour les entreprises qui traitent localement c’est-à-dire qui ont leur champ d’activité sur le territoire d’implantation de l’entreprise ou pour des entreprises qui font de l’exportation. Mais contrairement à ce qui passe avec l’affacturage simple qui est une opération qui consiste à vendre les créances de l’entreprise à un factor qui va faire lui-même le recouvrement des créances, la relance des clients et l’encaissement, le Factor mandate l'entreprise afin que celle-ci continue à effectuer elle-même la gestion de ses factures : relance, recouvrement, encaissement. Mais l’entreprise continue à être assuré au niveau donc de ses créances, elle doit souscrire une Assurance-Crédit auprès d'un organisme d'Assurance-Crédit extérieur et déléguée au Factor. Ceci va permettre à l’entreprise d’assurer ses créances clients, de transférer le risque généré par le poste client vers l’assurance crédit. Aussi, la prévention : pour les clients dénommés dont l'encours est généralement supérieur à 5000 euros, l'assureur-crédit exerce une surveillance permanente et informe l'entreprise en cas de dégradation de leur solvabilité, ceci va garantir d'office les autres clients. Le recouvrement : en cas d'impayé, l'entreprise transmet le dossier contentieux constitué de l'ensemble des pièces justifiant la créance à la compagnie d'assurance qui intervient auprès du débiteur défaillant et se charge du recouvrement par voie amiable et judiciaire. L'entreprise est tenue informée des actions menées pour le recouvrement des créances confiées. Les frais de contentieux sont pris en charge partiellement ou totalement par la compagnie d'assurances. En effet, l'entreprise sera indemnisée en cas d'insolvabilité constatée ou procédure judiciaire du débiteur. Dans les autres cas, si le recouvrement n'a pu avoir lieu dans le délai de carence défini au contrat, la compagnie d'assurances procédera également à l'indemnisation de la créance. La compagnie d'assurance supporte l'essentiel de la perte subie (de 60 à 90 %). Le délai d'indemnisation se situe entre 1 et 5 mois environ. Ainsi donc, la gestion du poste clients de l’entreprise peut être externalisée au profit d’une société autre que le factor spécialisée dans ce domaine. Le poste client qui constitue l'ensemble des encours clients enregistrés dans le système comptable de l'entreprise, l'ensemble des informations que possède l'entreprise sur ses clients et l'ensemble des procédures mises en œuvre par l'entreprise pour l'exploitation commerciale et administrative de sa clientèle. Cette entreprise contrôle directement la création de la créance client car elle met en œuvre la prestation client. La situation est sensiblement différente concernant le poste fournisseur pour lequel l’entreprise contrôle directement la création et le paiement de la dette fournisseur. C’est pour cette raison que la gestion du poste fournisseur est une opération moins complexe que la gestion du poste client de l’entreprise. Dans le premier cas (la gestion du poste fournisseur) le contrôle de l’entreprise est direct, dans le second cas il est direct et indirect.

Saisie par Externaliser Offshore
Referencement de site par Déclik Interactive