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Poste client
Le poste client est l'ensemble des encours clients enregistrés dans le système comptable de l'entreprise .
Le poste client constitue une part importante dans la trésorerie de l’entreprise car il va jusqu’à 40% de l’actif des PME. Or, le risque qui pèse sur les postes clients sont énormes. Mais les risques d’impayés sont endigués par l’assurance crédit du poste clients.
Ceci permet aux entreprises de se décharger de la gestion du poste clients par ce qu’on appelle externalisation de la gestion du poste clients.
Sinon, un audit de la balance clients permet de faire le point, d'obtenir une image de la situation des créances échues, du pourcentage d'impayés, des clients à risque et du montant à récupérer pour redresser la trésorerie rapidement.
La première action consiste alors à engager une refonte des process du poste-clients afin de raccourcir les délais d'encaissement, diminuer les coûts, éduquer les parties prenantes dans l'entreprise, du commercial au service comptabilité. Une amélioration n'est pas immédiate, mais elle se fait rapidement.
Et quand on parle d’assurance crédit pour le poste clients, elle permet une surveillance permanente et l'entreprise sera informée en cas de dégradation de la solvabilité de ses clients par l’intermédiaire de l’entreprise qui s’occupe donc la gestion du poste clients en externe. La plupart des temps ce sont des compagnies d’assurance telles que CARF. Une garantie d'office existe pour les autres clients car l'assurance crédit, dans son principe, vise à protéger une entreprise d'une facture impayée par un client. L'entreprise perçoit le montant de sa facture et le risque d'impayé est transféré vers le contrat d'assurance crédit.
De plus, avec l'évolution des moyens de communication, quelques compagnies proposent désormais la souscription de contrats d'assurance-crédit par internet. Grâce à un système entièrement sécurisé, les entreprises peuvent alors contrôler la situation financière de leurs clients et suivre le recouvrement des créances impayées.
Dans ce type de contrat, l'assureur offre, en amont de la transaction entre l'assuré et son client des conseils sur la solvabilité de ce client possible, et en aval des services de recouvrement.
Toute perte liée à un fait générateur assuré (insolvabilité constatée ou présumée) sera indemnisée dans la limite de l'encours fixé sur le débiteur concerné, déduction faite de la franchise contractuelle;
Mais l’assurance crédit du poste clients a aussi deux objectifs :
La protection des actifs pour les dirigeants propriétaires de leur entreprise. L'assurance crédit permet ici de garantir la pérennité et l'indépendance de l'entreprise.
La préservation de la rentabilité de l'entreprise.Il s'agit ici de création de valeur pour les actionnaires. L'assurance crédit garantit une trésorerie d'exploitation et permet une réduction du besoin en fonds de roulement.
Et correspondent à deux structures d'entreprise :
Les PME PMI surtout concernées par une approche patrimoniale et pour lesquelles le transfert de risque s'opère globalement;
Les Grandes Entreprises qui privilégient l'approche actionnariale et pour lesquelles le transfert de risque s'opère en excédent ou à partir d'un seuil de pertes inacceptable.
En résumé, une externalisation de la gestion du poste clients offre donc une meilleure compétence aux entreprises et assure une pérennité pour celle-ci. Aussi en cas d’impayé, l’entreprise est indemnisée du montant des créances impayées. C’est donc un nouveau défi pour la société car on optimise en même temps la production, on travaille pour l’image de marque, développé le chiffre d’affaires et c’est donc une externalisation du risque. Et institutionnaliser la nouvelle approche de la gestion du poste clients concernant les principes, concepts, et méthodes afin de pérenniser dans le temps les résultats.
Le poste clients est l'ensemble des encours clients enregistrés dans le système comptable de l'entreprise ; c’est aussi l’ensemble des informations que possède l'entreprise sur ses clients et enfin c’est l'ensemble des procédures mises en œuvre par l'entreprise pour l'exploitation commerciale et administrative de sa clientèle.
Le poste clients constitue une part importante dans la trésorerie de l’entreprise car il va jusqu’à 40% de l’actif des PME. Or, le risque qui pèse sur le poste clients est énorme. Mais les risques d’impayés sont endigués par l’assurance crédit du poste clients. Ceci permet aux entreprises de se décharger de la gestion du poste clients par ce qu’on appelle externalisation de la gestion du poste clients.
Sinon, un audit de la balance clients permet de faire le point, d'obtenir une image de la situation des créances échues, du pourcentage d'impayés, des clients à risque et du montant à récupérer pour redresser la trésorerie rapidement. La première action consiste alors à engager une refonte des process du poste-clients afin de raccourcir les délais d'encaissement, diminuer les coûts, éduquer les parties prenantes dans l'entreprise, du commercial au service comptabilité.
Une amélioration n'est pas immédiate, mais elle se fait rapidement.
Et quand on parle d’assurance crédit pour le poste clients, elle permet une surveillance permanente et l'entreprise sera informée en cas de dégradation de la solvabilité de ses clients par l’intermédiaire de l’entreprise qui s’occupe donc la gestion du poste clients en externe. La plupart des temps ce sont des compagnies d’assurance telles que CARF. Une garantie d'office existe pour les autres clients car l'assurance crédit, dans son principe, vise à protéger une entreprise d'une facture impayée par un client. L'entreprise perçoit le montant de sa facture et le risque d'impayé est transféré vers le contrat d'assurance crédit.
De plus, avec l'évolution des moyens de communication, quelques compagnies proposent désormais la souscription de contrats d'assurance-crédit par internet. Grâce à un système entièrement sécurisé, les entreprises peuvent alors contrôler la situation financière de leurs clients et suivre le recouvrement des créances impayées.
Dans ce type de contrat, l'assureur offre, en amont de la transaction entre l'assuré et son client des conseils sur la solvabilité de ce client possible, et en aval des services de recouvrement.
Toute perte liée à un fait générateur assuré (insolvabilité constatée ou présumée) sera indemnisée dans la limite de l'encours fixé sur le débiteur concerné, déduction faite de la franchise contractuelle;
Mais l’assurance crédit du poste clients a aussi deux objectifs :
La protection des actifs pour les dirigeants propriétaires de leur entreprise. L'assurance crédit permet ici de garantir la pérennité et l'indépendance de l'entreprise.
La préservation de la rentabilité de l'entreprise.
Il s'agit ici de création de valeur pour les actionnaires. L'assurance crédit garantit une trésorerie d'exploitation et permet une réduction du besoin en fonds de roulement.
Et correspondent à deux structures d'entreprise :
Les PME PMI surtout concernées par une approche patrimoniale et pour lesquelles le transfert de risque s'opère globalement;
Les Grandes Entreprises qui privilégient l'approche actionnariale et pour lesquelles le transfert de risque s'opère en excédent ou à partir d'un seuil de pertes inacceptable.
En résumé, une externalisation de la gestion du poste clients offre donc une meilleure compétence aux entreprises et assure une pérennité pour celle-ci. Aussi en cas d’impayé, l’entreprise est indemnisée du montant des créances impayées. |
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