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Defaut de paiementLe defaut de paiement est la première manifestation concrète des difficultés financières d'une entreprise. Il s'agit du non-respect d'un contrat liant un débiteur à un créancier. Le débiteur ne règle pas une échéance de dette (financière ou d'exploitation) ou d'intérêts. Ce défaut peut être volontaire ou non. Le defaut de paiement désigne aussi le fait qu'une entreprise ou un pays refuse de payer une partie ou la totalité de ses dettes. Le defaut de paiement de la part d'une entreprise peut entraîner la faillite de celle-ci. Quand on parle d'entreprises, on parle toujours d'impayés, de relance, de recouvrement et de financement de factures. Mais aussi que ce service peut être externalisé de l'entreprise c'est-à-dire confié à une entreprise spécialisée telle qu'un établissement financier, une compagnie d'assurance ou celle qu'on appelle habituellement factor. Il s'agit en fait de l'externalisation de la gestion du poste client. Ainsi donc, toute entreprise peut confier la gestion de son poste Clients à une société d'Affacturage (Factor) par le biais d'un contrat d'Affacturage adapté pour se décharger de la gestion quotidienne de ses comptes clients, se protéger contre le defaut du paiement de ses clients et obtenir un financement rapide et non-plafonné des factures confiées en gestion. L'affacturage est un moyen de financement des entreprises par le biais d'une société de financement, la société d'affacturage, à laquelle seront confiées les créances de l'entreprise. Les factures porteront mention de la nécessité d'effectuer le paiement à la société d'affacturage, qui va gérer le compte client. L'affacturage fonctionne sur le fondement juridique du paiement par subrogation. Le factor assume le risque de solvabilité du client et de non-paiement. L'affacturage est ainsi une combinaison d'une prestation de services, la gestion du recouvrement des créances, d'une opération analogue à l'assurance, la garantie de crédit des débiteurs et d'une opération de crédit. En résumé, l'affacturage 1) est un financement des factures dans l'immédiat (sous 24 à 48 heures, sans l'obligation de confier l'intégralité des comptes clients, non-plafonné et en général à hauteur de 90% de l'encours client TTC confié). 2) est une gestion des comptes clients tant domestique qu'à l'international. 3) est un moyen de recouvrement de créances (amiable, pré-contentieux ou contentieux, à la charge du Factor, à la charge de l'Assureur Crédit en cas de délégation de police au profit du Factor, à la charge de l'entreprise selon le contrat). 4) est une garantie contre les impayés c'est-à-dire une indemnisation à hauteur de 100% selon le type de contrat souscrit. Aussi, l'on peut rencontrer plusieurs types d'affacturage une formule permettant aux entreprises de faire face au defaut du paiement 1) Le full factoring ou factoring classique L'entreprise dispose d'une Assurance-Crédit, couverture en cas d'impayés, et ce automatiquement pour chacun des clients remis au Factor. Outre le financement, délivré sous 24/48 heures, le Factor s'occupera, pour vous, de relancer vos clients et exiger le paiement de vos créances. Cette solution complète, intègre bien entendu une prestation de recouvrement, amiable et judiciaire, forfaitisée. 2) Le factoring non géré Le contrat d'Affacturage « non géré » permet à l'entreprise de financer son développement tout en continuant, comme pour l'affacturage confidentiel, à gérer son poste clients et assurer le recouvrement de ses créances. 3) Le factoring confidentiel ou semi-confidentiel Le contrat d'Affacturage confidentiel quant à lui permet à l'entreprise de continuer en qualité de mandataire à gérer son poste clients et assurer le recouvrement de ses créances. Il n'implique aucune notification du contrat d'affacturage à vos clients. Il permet aux entreprises de financer leur développement tout en étant totalement transparent pour ses clients. 4) Le financement d'un journal de ventes ou balance clients Contrairement à l'affacturage classique, ce contrat repose sur une clause de cession « Dailly » de vos créances. Le financement est basé sur la masse des créances ventilées à une même échéance et donc sans tenir compte du nombre de factures de l'entreprise. En conclusions, l'affacturage est un métier désormais des spécialistes, les grandes compagnies bancaires comme les compagnies d'assurance telles que la CARF s'y intéressent de très près depuis de nombreuses années puisqu'elles leurLe défaut de paiement désigne aussi le fait qu'une entreprise ou un pays refuse de payer une partie ou la totalité de ses dettes. Le défaut de paiement de la part d'une entreprise peut entraîner la faillite de celle-ci. Quand on parle d'entreprises, on parle toujours d'impayés, de relance, de recouvrement et de financement de factures. Mais aussi que ce service peut être externalisé de l'entreprise c'est-à-dire confié à une entreprise spécialisée telle qu'un établissement financier, une compagnie d'assurance ou celle qu'on appelle habituellement factor. Il s'agit en fait de l'externalisation de la gestion du poste client. Ainsi donc, toute entreprise peut confier la gestion de son poste Clients à une société d'Affacturage (Factor) par le biais d'un contrat d'Affacturage adapté pour se décharger de la gestion quotidienne de ses comptes clients, se protéger contre le défaut de paiement de ses clients et obtenir un financement rapide et non-plafonné des factures confiées en gestion. L'affacturage est un moyen de financement des entreprises par le biais d'une société de financement, la société d'affacturage, à laquelle seront confiées les créances de l'entreprise. Les factures porteront mention de la nécessité d'effectuer le paiement à la société d'affacturage, qui va gérer le compte client. L'affacturage fonctionne sur le fondement juridique du paiement par subrogation. Le factor assume le risque de solvabilité du client et de non-paiement. L'affacturage est ainsi une combinaison d'une prestation de services, la gestion du recouvrement des créances, d'une opération analogue à l'assurance, la garantie de crédit des débiteurs et d'une opération de crédit. En résumé, l'affacturage 1) est un financement des factures dans l'immédiat (sous 24 à 48 heures, sans l'obligation de confier l'intégralité des comptes clients, non-plafonné et en général à hauteur de 90% de l'encours client TTC confié). 2) est une gestion des comptes clients tant domestique qu'à l'international. 3) est un moyen de recouvrement de créances (amiable, pré-contentieux ou contentieux, à la charge du Factor, à la charge de l'Assureur Crédit en cas de délégation de police au profit du Factor, à la charge de l'entreprise selon le contrat). 4) est une garantie contre les impayés c'est-à-dire une indemnisation à hauteur de 100% selon le type de contrat souscrit. Aussi, l'on peut rencontrer plusieurs types d'affacturage une formule permettant aux entreprises de faire face au défaut de paiement 1) Le full factoring ou factoring classique L'entreprise dispose d'une Assurance-Crédit, couverture en cas d'impayés, et ce automatiquement pour chacun des clients remis au Factor. 2) Le factoring non géré Le contrat d'Affacturage « non géré » permet à l'entreprise de financer son développement tout en continuant, comme pour l'affacturage confidentiel, à gérer son poste clients et assurer le recouvrement de ses créances. 3) Le factoring confidentiel Le contrat d'Affacturage confidentiel quant à lui permet à l'entreprise de continuer en qualité de mandataire à gérer son poste clients et assurer le recouvrement de ses créances. 4) Le financement d'un journal de ventes ou balance clients |
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