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Crédit moyen termeCrédit moyen termeUn crédit moyen terme est un crédit alloué par un établissement de crédit pour un particulier ou pour une entreprise sur une période de trois années en général. Le mot crédit se définit comme un mécanisme par lequel un débiteur obtient une somme d'argent d'un créancier en échange de la promesse d'un paiement différé de la contrepartie, majorée d'un intérêt. Ici c'est donc une somme d'argent différé de trois ans accordé à un particulier ou à une entreprise. En comptabilité bancaire, c'est l'extrait de compte fourni par le banquier fonctionne "à l'envers". Pour la banque, le déposant (nous) est un fournisseur d'argent. Chaque fois que le banquier reçoit notre argent, il le note à la fois au crédit du compte qu'il tient à notre nom et au débit du compte client qu'il tient dans sa propre comptabilité. Nous devenons créanciers de la banque, laquelle est débitrice envers nous et en finance, le crédit englobe les diverses activités de prêt d'argent, que ce soit sous la forme de contrats de prêts bancaires ou de délais de paiement d'un fournisseur à un client. Le crédit est généralement porteur d'un intérêt que doit payer le débiteur (le bénéficiaire du crédit, appelé aussi emprunteur) au créancier (celui qui accorde le crédit, appelé aussi prêteur). Dans la pratique, pour mettre en place des crédits moyens termes tout en minimisant les risques tant pour les bénéficiaires que pour le système financier, il est souhaitable de mettre en place de tels crédits progressivement, à l'issue dune première phase de fonctionnement satisfaisant du crédit court terme. Ceci permet notamment de s'assurer que les bénéficiaires envisagent le crédit comme quelque chose qui se rembourse. Dans le système bancaire, parmi les types de crédits qui peuvent être accordés aux clients, on peut avoir aussi deux systèmes de crédits moyens termes mobilisables et non mobilisables. Les crédits à moyen terme mobilisables empruntaient essentiellement deux circuits : le circuit bancaire proprement dit et le circuit professionnel. Le crédit à moyen terme est consenti pour une période de deux à sept ans. On distingue les crédits mobilisables et ceux qui ne le sont pas. Certains crédits permettent d'assurer le financement des besoins d'exploitation des entreprises : tel est le cas des crédits à l'exportation. Leur objet essentiel est cependant d'assurer le financement des investissements dont le remboursement intervient dans un délai supérieur à deux ans. Les investissements sont par exemple les achats de matériel, de magasins, le cheptel, la construction de bateaux et la modernisation d'exploitations industrielles, agricoles ou commerciales. Certains crédits à moyen terme permettent enfin d'assurer le financement de la construction immobilière. a) Les crédits à moyen terme mobilisables. Ces crédits à moyen terme mobilisables empruntaient essentiellement deux circuits : le circuit bancaire et le circuit professionnel. - le circuit bancaire repose sur la mobilisation d'effets qui, pour être admis au réescompte de la Banque de France, devaient être revêtus de trois signatures. - le circuit professionnel quant à lui suppose l'intervention d'une société de caution. Actuellement, cette mobilisation est encore possible directement auprès de la Banque de France pour les établissements bancaires désireux de se procurer de la trésorerie. Cette mobilisation est toutefois limitée à certains types de papiers (durée d'échéance plafonnée, qualité du signataire du papier...) b) Les crédits à moyen terme non mobilisables Au lendemain de la 2ème guerre mondiale, époque à laquelle les crédits à moyen terme ont été proposés pour la première fois aux entreprises françaises, il s'agissait exclusivement de crédits à moyen terme mobilisables. Cela s'expliquait aisément : les ressources des banques de dépôt étant constituées de dépôts à vue ou à terme de moins de 2ans, celles-ci pour des raisons de liquidité et de sécurité, entendaient se limiter à des crédits de même durée, c'est-à-dire essentiellement des crédits à court terme. Un credit moyen terme est un crédit alloué par un établissement de crédit pour un particulier ou pour une entreprise sur une période de trois années en général. Le mot crédit se définit comme un mécanisme par lequel un débiteur obtient une somme d'argent d'un créancier en échange de la promesse d'un paiement différé de la contrepartie, majorée d'un intérêt. Ici c'est donc une somme d'argent différé de trois ans accordé à un particulier ou à une entreprise. En comptabilité bancaire, c'est l'extrait de compte fourni par le banquier fonctionne "à l'envers". Pour la banque, le déposant (nous) est un fournisseur d'argent. Chaque fois que le banquier reçoit notre argent, il le note à la fois au crédit du compte qu'il tient à notre nom et au débit du compte client qu'il tient dans sa propre comptabilité. Nous devenons créanciers de la banque, laquelle est débitrice envers nous et en finance, le crédit englobe les diverses activités de prêt d'argent, que ce soit sous la forme de contrats de prêts bancaires ou de délais de paiement d'un fournisseur à un client. Le crédit est généralement porteur d'un intérêt que doit payer le débiteur (le bénéficiaire du crédit, appelé aussi emprunteur) au créancier (celui qui accorde le crédit, appelé aussi prêteur). Dans la pratique, pour mettre en place des crédits moyens termes tout en minimisant les risques tant pour les bénéficiaires que pour le système financier, il est souhaitable de mettre en place de tels crédits progressivement, à l'issue dune première phase de fonctionnement satisfaisant du crédit court terme. Les crédits à moyen terme mobilisables empruntaient essentiellement deux circuits : le circuit bancaire proprement dit et le circuit professionnel. Le crédit à moyen terme est consenti pour une période de deux à sept ans. On distingue les crédits mobilisables et ceux qui ne le sont pas. Certains crédits permettent d'assurer le financement des besoins d'exploitation des entreprises : tel est le cas des crédits à l'exportation. Leur objet essentiel est cependant d'assurer le financement des investissements dont le remboursement intervient dans un délai supérieur à deux ans. Les investissements sont par exemple les achats de matériel, de magasins, le cheptel, la construction de bateaux et la modernisation d'exploitations industrielles, agricoles ou commerciales. Certains crédits à moyen terme permettent enfin d'assurer le financement de la construction immobilière. a) Les crédits à moyen terme mobilisables. Ces crédits à moyen terme mobilisables empruntaient essentiellement deux circuits : le circuit bancaire et le circuit professionnel. - le circuit bancaire repose sur la mobilisation d'effets qui, pour être admis au réescompte de la Banque de France, devaient être revêtus de trois signatures. - le circuit professionnel quant à lui suppose l'intervention d'une société de caution. Actuellement, cette mobilisation est encore possible directement auprès de la Banque de France pour les établissements bancaires désireux de se procurer de la trésorerie. Cette mobilisation est toutefois limitée à certains types de papiers (durée d'échéance plafonnée, qualité du signataire du papier...) b) Les crédits à moyen terme non mobilisables Au lendemain de la 2ème guerre mondiale, époque à laquelle les crédits à moyen terme ont été proposés pour la première fois aux entreprises françaises, il s'agissait exclusivement de crédits à moyen terme mobilisables. Cela s'expliquait aisément : les ressources des banques de dépôt étant constituées de dépôts à vue ou à terme de moins de 2ans, celles-ci pour des raisons de liquidité et de sécurité, entendaient se limiter à des crédits de même durée, c'est-à-dire essentiellement des crédits à court terme. |
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