|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
     |
|
Affacturage confidentielAffacturage confidentielL’affacturage confidentiel est une technique financière qui a vu le jour en Amérique dans les années 60 et qui permet à une entreprise de faire financer ses factures, émises sur ses clients, sans que ceux-ci sachent qu’elle travaille avec une société d’affacturage. Cette technique financière qui est de plus en plus répandu permet donc à l’entreprise de remettre à un Factor (un organisme spécialisé) des créances non notifiées, c’est-à-dire sans la mention subrogative qui indique que la créance a été cédée à une société d’affacturage. De ce fait l’afacturage confidentiel est très utile pour les entreprises qui ne souhaitent pas que leurs clients règlent directement une société d’affacturage et qui veulent garder en interne la gestion de leur poste clients. L’afacturage confidentiel permet donc d’avoir des financements alors que les clients refusent de travailler avec un factor. En résumé, l’afacturage confidentiel est un contrat par lequel un organisme spécialisé (Factor) acquiert les créances de son client (Adhérent) par subrogation. Le Factor peut alors gérer les comptes clients de l'entreprise, en assurant le recouvrement à son propre compte et en supportant éventuellement les pertes relatives aux débiteurs insolvables. Par contre, le Factor perçoit une commission sur le montant des factures mais également aussi des agios. On parle ainsi d’affacturage avec gestion déléguée (home factoring) lorsque l’entreprise bénéficie du financement et de la garantie de ses créances clients mais conserve leur gestion quotidienne et d’afacturage confidentiel (confidential factoring) lorsque l’entreprise bénéficie du financement et de la garantie de ses créances clients sans aucune mention particulière à l’égard des tiers et conserve leur gestion quotidienne. L’afacturage confidentiel permet aussi de financer un bon développement de l’entreprise tout en étant totalement transparent auprès des clients garantissant une bonne collaboration. Cette formule unique de financement de vos créances s'adresse aux Sociétés de grandes envergures. Elle s'apparente à un financement "pure" ; une sorte de Dailly non notifiée, le financement confidentiel permet de mieux répartir l'utilisation des lignes court termes. On peut distinguer deux sortes d’affacturage : L’affacturage traditionnel ou old line factoring qui comporte trois modalités: l'affacturage apporte à l'adhérent un service de Gestion commerciale de ses créances car le factor les gère pour lui (enregistrement des factures, relance débiteurs en cas de retard de paiement, assure les encaissements, service contentieux en cas de non paiement ; l'affacturage est une technique de financement a CT car le factor achète les créances avant l'échéance prévue ; enfin le Factor assure la bonne fin de l'opération ce qui signifie que le risque pèse sur le factor en cas de non paiement du débiteur, et pas sur l'adhérent et l’affacturage contemporain ou new line factoring qui est un démembrement de l'affacturage traditionnel. C'est ainsi qu'on distingue donc trois versions d'affacturage: le maturity factoring où le factor assure la gestion des créances transmises mais ne les paie qu'à leur échéance (1+3). L'agency factoring: une technique par laquelle l'adhérent continue de gérer ses créances et le factor les paie par anticipation et en assure la bonne fin (2+3) et enfin le factoring with Recourse où le factor gère les créances, les paie par anticipation mais n'en assure pas la bonne fin (1+2). Dans la même foulée, il existe aussi ce qu’on appelle affacturage semi-confidentiel qui garde le même principe que l’afacturage confidentiel à la seule différence que le client est informé par l’entreprise avec laquelle elle travaille que la facture a été remise à une société d’affacturage. Le client payant toujours directement son fournisseur sans changer son mode de règlement auprès du fournisseur. En conclusion, une société a donc la possibilité de faire un afacturage confidentiel (aucun changement dans la relation entreprise / client) ou un affacturage semi-confidentiel (le client continue à envoyer ses paiements à l'entreprise) selon le mode de gestion choisi par l’entreprise dans l’exercice de ses fonctions et dans la recherche du profit, un des objectifs majeurs d’une entreprise pour assurer sa pérennité et son développement Les affacturages confidentiels sont une technique financière qui a vu le jour en Amérique dans les années 60 et qui permettent à une entreprise de faire financer ses factures, émises sur ses clients, sans que ceux-ci sachent qu’elle travaille avec une société d’affacturage. Cette technique financière de plus en plus répandu permet ainsi l’entreprise de remettre à un Factor (organisme spécialisé) des créances non notifiées, c’est-à-dire sans la mention subrogative qui indique que la créance a été cédée à une société d’affacturage. De ce fait les affacturages confidentiels sont très utiles pour les entreprises qui ne souhaitent pas que leurs clients règlent directement une société d’affacturage et qui veulent garder en interne la gestion de leur poste clients. Les affacturages confidentiels permettent donc d’avoir des financements alors que les clients refusent de travailler avec un factor. En résumé, les affacturages confidentiels sont des contrats par lesquels un organisme spécialisé (Factor) acquiert les créances de son client (Adhérent) par subrogation. Le Factor peut alors gérer les comptes clients de l'entreprise, en assurant le recouvrement à son propre compte et en supportant éventuellement les pertes relatives aux débiteurs insolvables. Par contre, le Factor perçoit une commission sur le montant des factures mais également des agios. On parle ainsi d’affacturage avec gestion déléguée (home factoring) lorsque l’entreprise bénéficie du financement et de la garantie de ses créances clients mais conserve leur gestion quotidienne et d’affacturages confidentiels (confidential factoring) lorsque l’entreprise bénéficie du financement et de la garantie de ses créances clients sans aucune mention particulière à l’égard des tiers et conserve leur gestion quotidienne. L’afacturage confidentiel permet aussi de financer un bon développement de l’entreprise tout en étant totalement transparent auprès des clients garantissant une bonne collaboration. Cette formule unique de financement de vos créances s'adresse aux Sociétés de grandes envergures. Elle s'apparente à un financement "pure" ; une sorte de Dailly non notifiée, le financement confidentiel permet de mieux répartir l'utilisation des lignes court termes. On peut distinguer deux sortes d’affacturage : L’affacturage traditionnel ou old line factoring qui comporte trois modalités: l'affacturage apporte à l'adhérent un service de Gestion commerciale de ses créances car le factor les gère pour lui (enregistrement des factures, relance débiteurs en cas de retard de paiement, assure les encaissements, service contentieux en cas de non paiement ; l'affacturage est une technique de financement a CT car le factor achète les créances avant l'échéance prévue ; enfin le Factor assure la bonne fin de l'opération ce qui signifie que le risque pèse sur le factor en cas de non paiement du débiteur et pas sur l'adhérent et l’affacturage contemporain ou new line factoring qui est un démembrement de l'affacturage traditionnel. C'est ainsi qu'on distingue donc trois versions d'affacturage: le maturity factoring où le factor assure la gestion des créances transmises mais ne les paie qu'à leur échéance (1+3). L'agency factoring: une technique par laquelle l'adhérent continue de gérer ses créances et le factor les paie par anticipation et en assure la bonne fin (2+3) et enfin le factoring with Recourse où le factor gère les créances, les paie par anticipation mais n'en assure pas la bonne fin (1+2). |
|
|
||||
|
||||
| Affacturage confidentiel | ||||